Ko se upokojijo, vaš dohodek ponavadi izhaja iz treh virov: prejemki socialne varnosti, distribucije od IRAS in pokojninskega načrta, in sredstva iz prihrankov in drugih naložb (na primer dividende, pobranih-v-jev in dobičke od prodaje vrednostnih papirjev in drugega premoženja ). Glede na vašo višino dohodka, boste morda želeli uporabljati nekatere davčne strategije za vašo korist. Tukaj je nekaj, da razmisli.
Table of Contents
Živijo v davčnim prijazne države
Eden od najboljših strategij za varčevanje z davki na dohodek upokojitev je, da živijo v ali premakniti v stanje, ki je z davki prijazen. To bo še posebej pomembno v letu 2018 preko 2025, ko bo le skupno 10.000 $ v lokalni lastnine ter državne in lokalne prihodkov ali davkov na promet, se odbijejo za zvezne dohodnine. Sedem držav nimajo dohodnine: Alaska, Florida, Nevada, Južna Dakota, Texas, Washington in Wyoming. New Hampshire in Tennessee le davčne obresti in dividende; od leta 2022, bo Tennessee pridruži seznam držav brez davkov.
Države so zastarali z zveznim zakonom iz obdavčitve prebivalcev o pokojninskih ugodnosti, pridobljene v drugi državi. Tako, na primer, zaslužek pokojnino v Kaliforniji in New Yorku (visok davek države) in preselili v pokoju na Floridi in v Teksasu (brez davkov države) izogiba državno davka na dohodek.
Druge države imajo lahko davke nizkimi dohodki (glej podatke o tem iz fundacije davku ) ali posebne olajšave za pokojninskih prihodkov. Na primer, imajo države lahko brez davka na koristi socialne varnosti, in na nekaterih ali vseh prihodkov od IRAS in pokojninskega načrta.
Ponovno preučiti svoje naložbe
Morda boste želeli spremeniti svoje investicijske deleže v upokojitev – ne samo za ohranitev glavnice, ampak tudi, da shranite na davke.
- Komunalne obveznice . Obresti na te obveznice je brez davka zvezni dohodek, čeprav je interes vpliva na davek od prejemkov socialne varnosti.
- Dividenda plačujejo zalog . Če ste prejeli “kvalificirane dividende” (v bistvu redne dividende iz javnih delniških družb v ZDA, pa tudi nekatere tuje družbe), so obdavčeni po ugodnejših cenah kot redni dohodek. Davčna stopnja je lahko nič, 15% ali 20%, odvisno od obdavčljivega dohodka.
- Take izgube . Lahko uporabite izgube pri prodaji vrednostnih papirjev in drugega premoženja za pokritje kapitalskih dobičkov, tako da se ne plača davek na dobiček. Še več, če imate presežek kapitalske izgube, lahko uporabite do 3.000 $ za izravnavo redni dohodek (na primer bančne obresti), lahko in morebitne dodatne izgube prenesejo naprej.
Izogibajte ali preloži RMDs
Če ste vsaj 70½, vam ni treba plačati davka na zahtevanih minimalnih porazdelitev (RMDs) iz vašega IRA, če prenos sredstev v dobrodelne namene. Tukaj je tisto, kar je potrebno:
- Vaš IRA skrbnik ali skrbnik mora prenos sredstev neposredno v IRS odobrila javno dobrodelne namene.
- Morate prejeti pisno potrdilo od dobrodelnosti, kot bi za dobrodelne prispevek.
Na voljo je 100.000 $ letno omejitev za to strategijo. Če ste poročeni, vsak zakonec ima ločen $ 100.000 mejo. Ta strategija se lahko uporablja le za IRAS, ne IRA, kot so računi, kot so SEP-IRAS ali preprosta IRAS.
Prav tako lahko odloži potrebo po RMDs in zagotoviti, da vam ne bo zmanjkalo dohodka v starosti, z vlaganjem v posebnem odložene rente. Uporabite lahko do 125.000 $ (vendar ne več kot 25% stanja na računu) iz IRA ali 401 (k) za nakup pogodbo usposobljeni dolgoživosti rente (QLAC) v račun upokojitev. Sredstva, namenjena za QLAC so izvzeti iz izračunov RMD. Plačila iz QLAC ne bi bilo treba začeti takoj, vendar se mora začeti najpozneje do starosti 85. Plačila so obdavčljivi na vas, in sredstva iz QLAC samodejno izpolnjevati zahteve RMD ta del IRA ali pokojninskega načrta.
Toda upoštevati pomanjkljivosti do QLAC pred nadaljevanjem. Ni denarna vrednost, ki jih je mogoče izkoristiti pred annuitizing. Tam so lahko višje pristojbine za to vrsto naložbe kot drugih, ki so na voljo prek IRA ali 401 (k) načrt. In morate živeti v ciljni starosti (na primer, 85), da uživajo v dohodek.
Če ne potrebujete prednosti na polne upokojitvene starosti (trenutno 66), ker imate druge prihodke, razmisli o odložitvi prejem ugodnosti do starosti 70. Boste zaslužili dodatne kredite za povečanje vaše mesečne ugodnosti, v tem času, in si zmagal ne bi bilo treba plačati davkov zdaj koristi.
Ko prejmete koristi, so v celoti neobdavčeni ali includible v bruto dohodku na 50% ali 85%, odvisno od drugih dohodkov (vključno z davčno brez obresti od komunalnih obveznic). Natančneje, če je vaša začasna dohodek (izraz edinstvene za izračun obdavčljivega dela prejemkov socialne varnosti) je manj kot 25.000, če ste samski, ali $ 32.000, če ste poročeni vložitve skupaj $, potem nobeden od vaših koristi so obdavčeni . Toda, če vaš dohodek je med $ 25.000 in $ 34.000 če je en sam, ali $ 32.000 in $ 44.000, če ste poročeni vložitve skupaj, nato pa 50% dajatev, se obdavčijo. Ob dohodek nad $ 34,000 ali $ 44.000 oziroma pomeni, koristi pa so 85% vključenih v bruto dohodku. Poročene osebe, ki vložijo ločeno samodejno 85% prednosti, vključenih v bruto dohodku.
Ker je delež socialnih dajatev, ki je davčni odvisno od vašega drugih dohodkov, nadzor nad tem, da v največji možni meri. Nekaj idej:
- Zmanjšajte prilagojena bruto dohodka. To lahko storite tako, da prispevajo k odbitne IRAS in 401 (k) načrte, če ste še vedno delajo.
- Nadzor nad prodajo vrednostnih papirjev. Medtem ko naj bi prodaja v prvi vrsti narekovali finančni vidiki, kjer si lahko morda želeli omejiti prodaje, tako da se vaš dohodek ne boste potisnite preko vključitve na vključitev na 85%, 50%.
- Uporabite Roth IRA skladov. Sredstva iz Roth IRA se ne upoštevajo pri izračunu davka od prejemkov socialne varnosti.
Spodnja črta
Pozoren na davčne strategije za pokojnini je pomembna, vendar ni enotnega prava strategija. osebni položaj vsakega posameznika drugačna in potrebuje davčno strategijo, ki se meri za vas. Pogovorite se s svojim davkom ali finančnega svetovalca, če želite izvedeti več.
Ahmad Faishal is now a full-time writer and former Analyst of BPD DIY Bank. He’s Risk Management Certified. Specializing in writing about financial literacy, Faishal acknowledges the need for a world filled with education and understanding of various financial areas including topics related to managing personal finance, money and investing and considers investoguru as the best place for his knowledge and experience to come together.